Overzicht werkkostenregeling

Filter

Met de knop ´Filter´ kunt u de filtercriteria tonen of verbergen.

Aangifte periode

Met deze knop kunt u een selectie maken op een aangifte periode of reeks aangifte periodes.

Kostenplaats

Hier kunt u een selectie maken op een kostenplaats of een reeks kostenplaatsen.

Uitsluitend loon tegenwoordige dienstbetrekking

Met deze optie kunt u loon uit vroegere dienstbetrekking uitsluiten van het overzicht. Wanneer u deze optie aanvinkt wordt het loon uit vroegere dienstbetrekking niet getoond.

Loonjaar

In dit veld kunt u het loonjaar selecteren voor de aangifte.

Frequentie

Hier kunt u de frequentie selecteren. U kunt 'Maandelijks' of 'Elke 4 weken' selecteren

Methode

Het overzicht kunt u opvragen op basis van de volgende methodes:

• Tijdvak huidig jaar
• Eindafrekening

Grootboekrekening

Als u de werkkostenregeling toepast, moeten de facturen voor de vergoedingen en verstrekkingen die tot het loon behoren met BTW geboekt worden in de financiële administratie. Ook dient in de financiële administratie het cumulatieve bedrag gekoppeld te worden aan het fiscale loon in de loonadministratie om te toetsen of u binnen de vrije ruimte zit. Het beste kunt u twee aparte grootboekrekeningen aanmaken. U kunt één grootboekrekening gebruiken voor de werkkostenregeling en één grootboekrekening waar u de facturen op boekt die wellicht onder de werkkostenregeling vallen zodat u later alsnog kunt bepalen of de post wel of niet binnen de vrije ruimte valt. Via het menu [Financieel, Grootboek, Grootboekrekeningschema] kunt u met de knop ‘Nieuw’ een nieuwe grootboekrekening aanmaken. Indien u geen e-Account in uw licentie heeft, kunt u de nieuwe grootboekrekeningen aanmaken via het menupad [Salaris, Componenten, Financiële gegevens, Grootboekrekeningschema].

In deze velden kunt u de werkkosten uit de financiële administratie opvragen op basis van één of een traject van grootboekrekeningen. Dit zijn de grootboekrekeningen waar u de facturen op heeft geboekt. 

Kostendrager

Ook kunt u in de financiële boekingen kostendragers gebruiken (indien dit in uw licentie zit). Als u een kostendrager voor de werkkosten aanmaakt en in de financiële boekingen gebruikt, dan kunt u bij het opvragen van het overzicht werkkostenregeling een selectie maken op de kostendrager.

Actualiseren

Met deze knop kunt u het scherm verversen. Afhankelijk van de methode die u heeft gekozen ziet u, na het klikken op de knop 'Actualiseren', onder andere de werkkosten staan, maar ook het fiscaal loon van het vorig jaar en bedrag aan eindheffing te verrekenen. U kunt op deze manier bekijken welke methode voor u het gunstigst is, houdt u er wel rekening mee dat u in een loonjaar niet mag wijzigen van methode.

Afdrukken

Met deze knop kunt u het overzicht afdrukken.

Exporteren

Met deze knop kunt u het overzicht exporteren naar MS Excel.

Eindheffing verrekenen

Met de knop 'Eindheffing verrekenen' kunt u het eindheffingsbedrag invoeren. Er wordt dan een nieuw scherm getoond. In het veld 'Component' kunt u een component van type 'Eindheffing werkkostenregeling' selecteren. Dit componententype is aanwezig in Exact Globe Next vanaf product update 400. Met deze component boekt u het eindheffingsbedrag aan overschrijding van de forfaitaire werkkostenregeling. Dit betekent dat u, bij een overschrijding van bijvoorbeeld €1000, hier zelf 80% over berekent en het resultaat van €800 invult in het veld 'Te verrekenen'. Nadat u op de knop 'Start' heeft geklikt, wordt de component gekoppeld aan de eerste medewerker waaraan componenten gekoppeld zijn voor die periode. Als begindatum wordt de startdatum van de aangifteperiode gebruikt en als einddatum de einddatum van de aangifteperiode. Als de salarisboeking van de medewerker al verwerkt is, dan dient u deze te herberekenen en verwerken om de eindheffingscomponent mee te nemen. Deze herberekening en verwerking zal geen consequenties hebben voor de salarisstrook als er verder geen componenten of uren gewijzigd zijn van deze periode.

Sluiten

Met deze knop sluit u dit scherm.